我国银行经济资本管理模式分析

摘要：我国银行贯彻的管理模式是经济资本管理模式，银行实施经济资本管理模式给银行的资金来源带来了很大程度的充盈，得以保障银行资金运转的持续性和循环性。银行经济资本管理是一项庞大且结构复杂的系统，一旦实施经济资本管理方式出错或者管理环节得到忽视，经济危机现象很有可能在此时爆发，由于银行的工作性质使得经济牵扯的范围非常巨大，银行本身经济因管理的不足出现问题，那么将会有很多领域的企业与民众受到牵连，造成资金的亏损与企业坍塌，整个社会也会受到动荡而产生不同程度的影响。尽管我国对银行资本管理一直重度关注，但是对我国银行经济资本管理模式进行分析，使该领域问题更为普及和认知是非常有必要的。

关键词：银行；经济；资本管理；模式分析

经济制度随着时间的推移，在我国的立足立场越来越稳固成熟，与此同时在经济制度的刺激下，经济市场得到了激活，在我国发展过程将经济正增益效果发挥的日益明显。资本的运用让我过看到了贯彻资本制管理方向的正确性，所以为了维护和发展资本制的正确性和稳定性，我国将银行的管理模式融入了经济资本管理理念。这一方式是实现经济全球化的必然选择，而认知了解我国银行资本管理问题，必须从以下几个问题开始深入：银行资本的概念是什么？它的领域涉及到哪个层次？我国银行经济资本管理模式是否处于完善状态，有无漏洞或弊端，解决途径又有哪些？贯彻经济资本管理的必要性体现在哪些方面，这些问题都是本文将要称述的重点，只有认知到这些结构才能从中分析出我国银行经济资本管理模式的状态及管理水平和存在立场。

一、银行经济资本的概念及领域范围

提及资本的概念必然会联系到马克思理论，资本概念可以说是马克思哲学的中枢核心，在经济学中的资本其寓意就在于本性的增值，并非为人们生活所必要的产物，只是单纯为了提高自我价值的方式。也就是说，尽管资本需要转换为具有一定价值的产物，但终究会在转变过程中逐步向货币形式靠拢，由此来满足增值。对于资本的解释以及定义，除了马克思以外，还有很多对此抱有相关兴趣的哲学家纷纷提出了自己对资本的解释及看法，比如亚当・斯密对资本的理解就是，一个人对自己目前已有的资本进行另一部分收入的期望，也就是说在现有资本的基础上，希望能够赢得更多的资本。马歇尔对资本的见解则更直接，他以营业商作为解释资本的例子，他认为资本包括营业商，营业商以营业目的满足而推广进行的切所有物，都划分为资本，也就是说资本一词的概念在马歇尔看来就是就是全部的财产，全部包含着已经获得的和即将获得的。从以上各个学家对资本的解释可以总结出，尽管对资本的定义在细节和描述上存在一定的偏差，但是其资本的核心理念却是一致的，那就是资本是人类通过劳动、换取、牺牲，总而言之是满足对应的付出之后获得奖励，这种奖励可以是金币也可以是货物，并以持续性为目的，将这些所得作为后备力量进行必要的储存和蓄积。

从上述经济学家对资本的分析和见解中可以看出，资本的定义被分成了两种，第一种资本，是以现有资产为全部，是一种眼前局域性的资本见解。另一种资本是持续性的，它是以发展的眼光对资本进行有计划的储备，贯彻以利获利的方式进行，与第一种资本见解不同是它不会局限于目前现状的满足，是充满“预见性”的，而第一种则属于单方面的“生产性”。资本作为银行经营的前提，也是作为财务需求的基本。对资本的概述是多样性的，而资本在银行的运营制度上也不单一，通常情况下，银行的资本概念是分为三类的，分别是会计资本、监管资本和经济资本。而银行资本只是对非预期损失进行覆盖，因为非预期损失对企业而言是最实质的风险危险，非预期损失是风险管理的重点同时也是资本管理的难点。之所以对经济资本要有一个概念性定义是因为对资本而言考虑到的因素不仅仅是利益一方面，必须将风险的可能性添加进去。经济资本其存在的价值和实质作用就是以保护债权人利益、将面临风险做到最小化的止损措施。所以经济资本与银行资本不同相提并论，它们是有所区别的，经济资本只是抵御风险而计算出来的数字。

二、目前我国银行经济资本管理存在的问题

自04年银监会颁布了《商业银行资本充足率管理办法》并落实后，我国银行经济资本管里受到了银监会的大力推广与重视，与此同时，随着我国经济发越发稳健纯熟，各大银行对实施银行经济资本管理问题也有了更深一层的认识和赞同，在共同努力促进的状态下，我国银行经济资本管理向进一步推行发展，先是中国建设银行开创经济资本管理先河，随后从农行到交通银行等都纷纷加入了经济资本管理的发展轨道。总体来说，我国银行实施经济资本管理化虽然起步较晚，但是由于支持力的统一，没有发生影响该项活动及发展的阻碍，使得我国银行在贯彻经济资本管理的道路上发展迅速，取得了非常明显的增益效果，在资本使用率提升的同时稳定了资本市场同时积极发展的节奏也得到了进一步的促进，然而毕竟银行实施经济资本管理尚未成熟，无论从时间还是管理模式上以及周边配合等因素都尚未完善，依然存在一些需要进一步得到解决的问题。

2.1 管理方面

经济资本管理是一项全新的管理模式，尽管认识到了这一点，但是依然有很多银行，在贯彻了经济资本管理的同时没有同时将管理方式进行新的调整，目前很多银行存在着这样的现象，从管理形式上确实遵循着经济资本管理，但是在管理方式上却始终停留在原本的位置，并没有在管理方式上进行更新，也就是说管理方式没有正确的与经济资本管理所衔接，这样不但不能将经济资本管理模式的增益效果有效的发挥出来，还会在一定环节出现管理模式与管理制度的不兼容，从而形成管理冲突，不但不能有效避免经济风险，反而会迎险而上，对银行内部资产资金和预见性资金造成致命威胁，更容易引发资本市场的混乱。

2.2 分配模式方面

分配模式在银行管理的作用中有个类似催化剂一样，是银行管理不可分割的重要的环节，然而仅存在分配模式是仅仅不够的，必须保证分配模式的科学性、可行性、合理性，将三方面进行结合像管理模式上靠拢，才能使管理模式在有效的分配模式下进行正确的运转，然而目前我国很多银行对此环节不够重视，没有将分配模式与管理模式相结合，保持各自独立的状态的进行，一个合理经济资本管理运营方式必须得到与之相照应彼此兼容的管理方式与分配制度的支撑才得以满足，但是由于经济资本管理方式刚刚起步，这一环节在很多银行都保持的不能与管理制度相对应的缺失状态，由此导致很多银行在实施经济资本管理后发生了分配方式停滞的现象。合理的分配能够有效带动积极性，如果非配模式不能与管理模式相互照应，就会使经济资本配置与使用受到大程度降低。

2.3 审核方面

银行本身就是以盈利而存在的机构，银行按照制度定时对资本效益进行核算是非常有必要的，所谓资本效益考核就是利用数据对各个时间段的盈利情况进行分析，以此作为依据来判定银行是处于盈利状态还是亏损状态，更能通过数据的分析结果，及时分析找出影响银行利润的原因，可以说银行资本效益考核就是对银行自我经营状态的审核与认知，但是目前很多银行在实施经济资本管理制度后，没有按时对经济资本效益进行考核，使得银行内部人员不清晰银行目前的情况和立场，为资金风险造成隐患，也反映出了管理模式缺失的表现。

三、完善我国银行经济资本管理问题的对策

3.1 调整银行管理制度和制定工作原则

针对银行实施经济资本管理却没有在实质管理方式上发挥经济资本管理的优势这个问题，首先银行应该结合目前经济资本管理理念对管理方式进行一个新的变革，以经济资本管理为目标，制定与之相呼应的管理制度，一点制定管理制度后立即落实。并对资源配置进行近一步优化，保持银行经济资本管理的可控性。除了可控性，稳定性也是需要重视的一点，所以站在持续性稳定性发展的角度，因为银行经济的主体主要源于银行外部人员，一定要对银行内部安全环节、诚信度、以及服务质量和环境上进行调整，营造经济效益的同时树立社会效益，使经济发展的持续性得到保障。

3.2 灌输新的经济资本管理思想

结合银行自身配置环节存在的问题进行近一步完善优化。提高抵御资金风险弹性，在资金蓄存的基础上，进行近一步盈利目的的使用和发展。在管理模式上增加经济资本回报率管理项目，银行在经济资本市场中实施运营，其目的就在于使资本不断扩大，所以在保障资本利益的同时最大程度利益资本来赢取更多利润是非常重要且必要的。

结束语

本文首先对资本在银行领域中的存在意义和范围作出了定义，并结合目前我国银行实施经济资本管理的现状对应用经济资本管理存在的问题进行了分析，同时给出了对应的解决策略。银行实施经济资本管理化是满足我国经济发展必然的选择，所以对银行经济资本管理方式科学合理的运用和完善，对我国资本市场和经济发展是非常有帮助的。