我国商业银行负债管理现状与对策

摘要：负债业务是现代商业银行的基础业务，在我国商业银行目前以利差为主的盈利模式下，负债管理不仅决定了商业银行的资产规模，而且在很大程度上决定了商业银行的盈利。本文从我国商业银行负债现状分析入手，对其负债结构进行研究，进而提出相应对策和建议，以期对目前我国商业银行的负债管理提供参考。

关键词：商业银行；负债管理；负债结构

商业银行在社会层面作为金融中介机构，起着促进着社会资金的合理配置，为社会资源的充分利用和社会财富的有效积累发挥作用。同时，从实现股东价值最大化的金融企业层面上，必然会要求其经营模式以高负债经营为主要特征，实现以小搏大的经营效果。目前，我国商业银行的负债业务提供了其绝大部分的资金来源，因此商业银行的负债管理在商业银行的经营管理中占据着重要的地位，加强负债业务的妥善经营管理刻不容缓。

一、我国商业银行负债经营现状

1.商业银行负债经营分析

从商业银行的业务分类角度来看，客户存款是银行的主要负债，约占负债资金来源的80%以上，同业及其他金融机构存放款项是仅次于客户存款的负债来源。此外联行存款、借入款项或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债，但在各家银行银行负债占比各有不同。而随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些了新型的负债工具，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既大大丰富了负债业务的分布，也日益成为负债业务发展的增长来源。

从商业银行的负债类型角度来看，商业银行的资产负债表所反映出来的负债部分按照结构可具体分为存款负债，借入负债和其他负债。存款负债，又称被动负债，是商业银行最主要的负债，在银行整个负债中占有重要地位。借入负债，又称主动负债，按照期限长短，可划分为短期借款和长期借款。其他负债，主要是银行在结算中形成的临时性负债和应付未付款项，包括应解汇款、汇出汇款等。

2.我国商业银行负债结构

以上表格从数据上反映了我国大型商业银行的负债结构中，客户存款仍为主要构成，同业存放作为排名第二的负债来源仍然占比较小。各家银行的利息支出成本基本与各家银行的负债总额相呼应，从侧面说明了各家银行的利息支出成本管理处在同一水平。

二、我国商业银行负债管理的问题

1.存款产品供应单一，以期限决定利率为主

我国商业银行存款产品价格决定要素由期限和利率确定，而利率又和期限挂钩，存款产品一旦期限确定，其基准利率水平及最高上浮比例也就确定了。因此我国的存款产品定价实际上只有取决于期限，从而使得我国存款利率的“期限特征”十分明显。这种僵化的供给机制并没有考虑不同商业银行在经营产品能力上的差异，带来的直接后果是，各家金融机构向客户提供的产品大同小异。产品设计主体错位，导致银行不能够根据自己的优势来定位，银行无法实施差异化战略。从客户角度讲，因为各个银行提供的产品看起来都是一样的，也就没有选择产品的可能性和必要性。

2.主动负债在负债业务构成中比例较低

3.负债资金来源短期化倾向愈发明显

我国主要商业银行负债结构的另一个突出特点是，短期负债占比过高、中长期负债占比较低。活期存款和可提前支取的定期存款的比例在50%以上，说明活期存款在商业银行总负债中占有重要地位，加上较短期限定期存款以及未到期提前取现等等现象，长短期负债存量不稳定的问题更加突出，使得商业银行流动性危机隐患增加，不利于各项资产业务的展开。长期以来，人们的理财意识薄弱，使商业银行没有产品创新的客观动力。尤其是在计划经济时代，资金是高度集中的，分配到人们手中的现金仅仅够生活支出。而随着我国经济的发展，人们生活水平的提高，收入增加，人们的投资意识逐渐增强，这也是银行改变负债资金来源短期化的有利契机。

三、优化我国商业银行负债结构的对策与建议

1.提高客户服务水平，扩宽银行负债来源

在商业银行存款产品趋于同质化的情况下，加强针对性的客户服务创新是有效扩大负债规模、调整负债结构的重要突破口。改变僵化的服务心态、增加客户自助办理业务的网上渠道、扩展信息咨询服务类型，才能在激烈的市场竞争中把银行负债业务做大做强。而这些措施的最根本来源，在于各商业银行的企业文化、品牌形象建设。如果服务的核心动力解决了，服务的外在表现必然会水到渠成。

2.加快负债产品创新，挖掘客户潜在需求

金融产品的销售越来越受到银行的重视，各类金融理财产品也层出不穷。理财产品市场的迅速扩张在优化负债结构、促进创新金融产品等方面给银行带来了积极的影响。但是，在理财产品市场的迅速扩张背后，更为关键的是理财产品的不断创新。否则，对于商业银行来说，负债规模的扩张会直接带来负债业务风险的加大。只有金融机构更注重挖掘客户的潜在需求，加快针对特定类型客户的产品创新，才能在扩张负债规模的同时，规避负债风险、促进负债结构的合理转变。

3.制定负债管理策略，落实不同需求匹配

在市场风险不断的今天，商业银行的负债管理不能仅仅盯住负债规模，更要注重银行负债资金的期限长短、利率高低配置。具体的负债管理措施最终会落实到具体的客户中，对于一些自身实力雄厚、处于热门行业的企业要增加服务品种，为优良客户制定适合其特点的负债产品，做到优良客户不流失，并不断增加新客源。而对于普通储蓄客户，也要通过各种渠道获取其产品需求，将商业银行的负债管理意向与客户需求结合起来。