我国16家上市商业银行经营绩效评价

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翻新时间：2023-02-15

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我国16家上市商业银行经营绩效评价

摘要：互联网金融的迅速发展壮大，对我国各大商业银行产生了重大的冲击。绩效是商业银行核心竞争力的重要内容，构建科学的商业银行经营绩效评价体系，对于提升我国商业银行核心竞争力具有非常重要的理论和现实意义。本文以我国2013年16家上市商业银行的年度数据为样本，构建一套以财务比率为基础的指标体系，运用SPASS软件，采用因子分析方法对我国16家上市商业银行的绩效状况做出综合评价。最后总结出，我国商业银行在互联网冲击下的经营绩效排名，为投资选股和各大银行提高经营绩效提供参考依据。

关键词：互联网金融;经营绩效;综合评价;因子分析

一、引言

二、商业银行经营绩效评价指标、方法及数据

（一）评价指标设计

（二）实证方法分析

…

（三）数据样本选取

表1 我国16家上市商业银行财务数据

银行每股

收益每股

净资资产

负债率权益

乘数总资产

周转率净资产

收益率净利润

增长率总资产

增长率营业收入

增长率总资产

净利率

三、商业银行经营绩效评价的实证分析

1.KMO检验和球形Bartlett检验

为了消除原始数据量纲方面的影响，我们首先对数据做去量钢化处理。目前，国际上比较通行的做法是采用Z.score法。由于各个数据的计算是通过SPSS20软件完成的，通过对原始数据的标准化处理，我们进一步计算其相关系数矩阵，并进行KMO检验和球形Bartlett检验（卢纹岱，2010），以判断样本数据是否适用于因子分析方法。KMO检验值为0.741，大于0.7;Bartlett球度检验结果显示该相关系数矩阵不是一个单位矩阵，并且相关系数矩阵的数据表明各指标的相关性较大，说明可以运用因子分析法来进行评价。

2.数据分析

表2 解释总方差

成份

初始特征值提取平方和载入旋转平方和载入

合计方差的 % 累积 % 合计方差的 % 累积 % 合计方差的 % 累积 %

2 2.237 22.366 69.808 2.237 22.366 69.808 2.765 27.653 56.721

4 0.807 8.075 90.786

5 0.549 5.487 96.273

7 0.137 1.373 99.781

9 0.004 0.039 99.991

10 0.001 0.009 100

表3 成份矩阵

成份

指标

成份矩阵旋转成份矩阵

x8 0.623 -0.279 0.281 0.55 0.11 -0.48

通过成份得分系数矩阵数据和各商业银行的系数矩阵标准化值，可以计算出每个商业银行的每个因子得分。因子得分表达式可以如下：

表4 2013年中国16家上市商业的经营绩效的得分及排名

银行

第一主成分第二主成分第三主成分综合得分

BK1 1.06771 4 0.79654 4 0.04739 6 0.656450154 3

BK9 -0.85735 13 -1.71709 16 0.99063 3 -0.56411509 13

四、实证结论

我国国有银行都有文化传统的通病，银行体制改革不到位、没有建立独立垂直的管理体系，导致上、下级缺乏沟通，绩效目标无法完成。国家可以严格要求绩效管理体系，调整公会、纪检监察、审计条线管理模式。同时，学习国外优秀的企业绩效管理方法、引入专业咨询公司、与国外一流银行沟通交流合作，完善我国银行的绩效管理，适应现代化银行的步伐。