由资金结算中心向财务公司发展的探讨

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翻新时间：2022-10-22

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由资金结算中心向财务公司发展的探讨

【摘要】随着经济的持续发展，出现了诸多由子公司组成的企业集团，这对企业的资金管理提出了新的挑战，原有分散的资金管理模式已不能充分适应现有的企业集团模式，于是许多企业集团开始尝试对资金实施集中化管理，其管理模式主要有结算中心模式和财务公司模式，并且一些集团准备在结算中心的基础上向财务公司发展，现以QCCI集团为例来对这种发展方式进行探讨。

【关键词】经济资金结算

一、Q集团结算中心沿革

2014年初Q集团为适应资金管控的要求，强化集团资金管理，增强集团防范资金风险的能力，提高集团资金的使用效率和收益率，成立了结算中心，成立时其隶属于财务部，后将其从财务部分离出来成为与财务部平行的独立部门，并开始承担对外融资功能，经过近两年的发展，其通过建立“资金池”、推进资金计划执行、票据统一管理等手段节约了大量财务费用，同时在加强集团对资金的统一管理方面起到了明显的成效，但随着集团业务模式的转变及资金规模的扩大，也展现了部分局限性，为此，将结算中心转换为财务公司成为了一个预期的发展途径。

二、目前资金结算中心存在的局限

三、财务公司具备的优势

四、转化为财务公司的可能性

集团发展需要结算中心转化为财务公司：目前Q集团正处于高速发展时期，在夯实主业的基础上业务正朝向多元化发展，资金规模大且流动较为迅速，结算中心提供的服务已经不能完全满足集团发展的需求，有必要尽快转变为财务公司以适应集团高速发展的需要；集团领导层支持：目前集团领导已认识到资金集中管理及成立财务公司的必要性，并开始为财务公司的成立创造条件（如本文前面提到的将结算中心从财务部剥离出来），管理层的支持为转换为财务公司提供了最基础的保证；技术及人员基础：在成立结算中心之初，就按照高起点、高要求的想法启用了资金管理系统，包含存款管理、结算管理、内部信贷、资金计划管理、电子回单及对账等模块，同时已与两家银行已经完成了银企直联，经过近两年时间的运行，资金管理系统已能顺畅使用，各相关岗位人员也已能熟练的使用该系统；此外，结算中心从财务部独立出来之后，与多家银行、信托机构等建立了稳定的合作关系，相关人员也积累了足够的资金管理及金融的相关经验，以上为转变为财务公司提供了可靠的技术与人员支持。

五、转化为财务公司的途径

考虑到集团的综合状况及结算中心的发展情况，转化为财务公司可以分两个步骤进行：结算中心与财务公司并存：鉴于Q集团的结算中心运作已经相对成熟，在获取财务公司牌照之后，可以在结算中心的基础上组建财务公司，一套班子两块牌子，充分发挥两者各自优势；财务公司独立：在结算中心和财务公司并列运行一段时间之后，随着对财务公司运营及管理足够熟悉，将结算中心相关模块（存款管理、内部结算管理、内部信贷、筹资管理等模块）装入财务公司，由财务公司负责运营，满足资金流动性管理和风险管理的需求；剩余人员成立资金管理部，负责协调统筹财务公司与其他子公司的关系，管理整个集团的现金流，担负更具战略性的职责。并且最终通过资金管理部和财务公司的全面配合，实现资金资源的整合，达到促进Q集团产融结合的目的。