中小企业开展物流金融业务的SWOT分析

物流金融(Logistics Finance)是指在面向物流业的运营过程，通过应用和开发各种金融产品，有效地组织和调剂物流领域中货币资金的运动。这些资金运动包括发生在物流过程中的各种存款、贷款、投资、信托、租赁、抵押、贴现、保险、有价证券发行与交易，以及金融机构所办理的各类涉及物流业的中间业务等。

摘要：融资难、融资贵已成为制约我国中小企业发展的瓶颈，银川综合保税区内的中小企业结合综保区自身特点，开展物流金融业务，为解决其融资困境另辟蹊径，同时也提升了保税区跨越式发展。文章运用SWOT分析方法从内部的优势、劣势及外部的机会、威胁四方面对银川综合保税区内中小企业开展物流金融业务进行分析，并在此基础上提出开展物流金融业务的若干建议。

关键词：中小企业;综合保税区;SWOT分析;物流金融

一、引言

二、SWOT分析

2.1优势(Strengths)

资产监控严格。从我国目前情况来看，制约中小企业开展物流金融业务的一个重要因素是中小型企业信息化程度低，企业库存状况、生产状况、销售状况的各类动产无法监管，因此融资风险较大。而综保区内中小企业由于其流动资产在海关和物流企业的监管下储存和转运，因此安全性大大提升。

2.2劣势(Weaknesses)

(1)缺乏物流金融人才。近年来，在物流业和金融业迅速发展的同时，宁夏也在不断构建和完善金融和物流人才培养体系，但既了解物流监管，又了解金融信贷知识的综合性人才却极度缺乏。同时由于目前区内缺少物流金融业务的实践经验，使得物流金融业务的开展更加困难。

(2)保税区内中小企业自身薄弱。在我国，融资难一直是制约中小企业发展的主要瓶颈，中小企业在创建初期对资金的需求量最大也最迫切，但金融机构出于风险考虑，不愿扶持中小企业。进入宁夏综保区的企业主要有保税加工型企业、保税物流类企业和保税服务类企业三类，其中只有保税加工型企业由于其流动资产估值相对稳定，适合从事物流金融业务，但由于保税加工型企业多数流动资产少，价值波动大，再加上目前经济正处于下行趋势，中小企业流动资产减值风险加大，导致金融机构开展物流金融业务的积极性不高。

2.3机会(Opportunities)

(3)政策支持作用明显。银川综合保税区内企业除享有一般海关特殊监管区享有的免税、保税、入区退税、存储无限制、免台账、免检、结汇便利、监管创新和集中报关等优惠政策外，同时对被认定为高新技术企业的，除减按15%的税率征收企业所得税外，从其取得第一笔经营收入的纳税年度起，免征企业所得税地方留成部分3年，对企业进出口货物给予0.03元人民币/美元的运费补助;对依托自有仓储设施开展仓单质押等供应链金融服务业务的物流企业，按照年融资服务金额的1给予补助。同一企业不重复享受相关政策，年最高补助金额不超过300万元。补助资金由同级地方财政负担租赁银川综保区厂房及仓储设施的，从起租之日起，前3年免收租金;凡国家出台的有关综合保税区的优惠政策，以及自治区出台的有关招商引资、宁夏内陆开放型试验区建设优惠政策均适用于银川综保区等众多优惠政策，为园区内企业快速发展提供了保障。

2.4威胁(Threats)

(1)物流产业体系薄弱。第三方物流企业是联系银行和融资企业重要的桥梁。世界大的物流企业都拥有一流三网。一流是以订单信息流为中心;三网分别是全球供应链资源网络、全球配送资源网络和计算机信息网络。三网同步流动，为订单信息流增值提供服务。我国很多物流企业缺乏先进的信息技术，只能提供单项或分段的物流功能服务，如储存、运输和城市配送，不能形成完整的物流供应链服务，缺乏有效管理、监控承运货物技术，无法开展高层次的物流金融业务。目前，入驻综保区的物流企业只有银川综合保税区领鲜保税供应链服务公司一家，虽然其已取得物流金融业务资质，但因其规模有限，加之缺乏较强的资本实力、管理水平不高、信息化程度较低、人才缺乏都等因素，物流金融业务迟迟难以推进。

(2)银行缺乏相应的产品。宁夏地区大部分金融机构没有开展物流金融业务，即使有邮储银行等个别银行有此项业务，也因缺乏对物流金融业务应有的认识、较为合理的操作流程和相应的风险监控机制，业务推进速度依然缓慢。再加上经济下行，中小企业流动资产减值风险加大，各家金融机构对开展物流金融业务积极性不高。

(3)缺乏相应的法律、法规。在法律环境方面，目前，我国《中华人民共和国物权法》以及《动产抵押登记办法》的颁布，都缺少有关物流金融业务的详细具体且有针对性的法律规章制度和公开、高效、统一的登记制度和电子化、网络化的物权公示系统。同时由于多数中小企业成立时间短，金融机构尚未建立起全面、完善的中小企业信息库，没有制定出有效、合理的中小企业信用评价指标体系，不具备市场风险预警和风险控制能力，导致了经营的高风险，使得金融机构对其望而却步。

三、结论及建议

银川综合保税区内中小企业开展物流金融业务优势与劣势共生，机会与威胁并存。毋庸置疑，物流金融业务的开展是推动中小企业发展、实现经济跨越式发展的必然选择，但盲目全盘照搬国内外的模式肯定不是可行之举。既要看到优势和机会，也要分析劣势和威胁，并在此基础上提出适合银川综合保税区内中小企业开展物流金融的时机和模式。首先，应进一步引进、整合综保区内物流业，加快空港物流产业园项目建设，为物流金融的发展提供有力保障。其次，应建立综保区内物流金融机构与物流企业及中小企业之间的长期合作关系，在三方之间建立完整的信用记录，进而提高效率，防范物流金融风险。最后，金融机构可选择一些信用较好、规模适度的中小企业进行物流金融业务的试行，等条件成熟时再逐步推广。

参考文献：

[2]朱一鸣.郑州航空港经济综合实验区发展物流金融模式探析[J].金融理论与实践，2013(7).