我国商业银行风险管理及对策研究

【摘要】本文介绍了我国商业银行在经营过程中可能遇见的各种风险，并对不同风险进行了简单解释，面对各类风险提出了我国商业银行可能的风险管理对策。

【关键词】风险管理 商业银行

关于商业银行风险管理的研究由来已久，伴随近几年的全球经济环境的变化，特别是2007年起于美国的次贷危机再到目前的欧债危机，商业银行的风险管理再次成为市场关注的焦点。

在全球市场经济的大环境下，我国的金融市场开放程度不高，监管相对严格，衍生品市场也处于初始阶段，但是金融机构同样受到了不同程度的影响，虽然目前没有出现大范围的倒闭的现象，但商业银行的风险管理确实值得我们关注并研究其对策。

商业银行风险是指商业银行在经营管理过程中，由于事先无法预测的各种不确定性因素的影响，使商业银行的实际收益和预期收益产生一定的偏差，从而有蒙受损失的可能性。

一、商业银行风险的类型

（一）利率风险：是指利率水平的波动使银行的财务状况遭受负面影响的风险，其中基差风险是主要风险，重定价风险则次之。目前我国商业银行经营中所面临的利率风险主要来自银行业务的资产负债期限结构错配的风险和资金业务作为买卖用途头寸的风险，而银行业务产生利率风险的因素包括合同到期日的时差，或者资产负债重置率等，而作为持有买卖用途的利率风险主要来自资金业务的投资组合。

（二）汇率风险：是指汇率的变动对银行以外币计价的资产和负债可能产生的负面影响。汇率风险主要来自于非人民币资产和负债币种的错配。该风险分为结构性风险和交易性风险，包括资金业务外汇持仓所产生的风险，主要是通过即期和远期外汇交易及借贷间币种的匹配来规避。

（三）操作风险：凡是由于信息系统、报告系统、内部风险监控系统失灵而导致的风险均属于操作风险。

（四）信用风险：是指由于交易对方（债务人）信用状况和履约能力的变化导致债权人资产价值遭受损失的风险。

（五）市场风险：是指交易组合由于市场价格反向变化导致市场价值产生波动带来的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险和证券投资风险。

（六）流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。包括资产流动性风险和负债流动性风险。其中流动性指的是金融资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，要求经济主体在任何情况下所具有的其资产随时变现或是从外部获得可用资金的能力。

（七）合规风险：是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

（八）战略风险：是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

（九）国家风险：是指由于国家政治、经济、社会等方面的重大变化而给经济主体造成损失的可能性。

二、商业银行风险管理措施

我国商业银行主要面临市场风险、流动性风险、信用风险以及操作风险，对于商业银行风险主要采取四种类型来应对：回避、分担、承受及降低。

（一）树立全面风险管理意识

风险管理意识是应该渗透到银行的风险管理文化之中，形成风险控制的文化氛围，把风险管理的责任扩展到银行业务的每个环节，先进的风险管理文化，树立正确的风向观念，实现全面的风险管理。

（二）风险管理部门应该具备独立性

独立的内部监督机制，结构清晰、责权明确的风险管理系统是商业银行风险管理的前提。完善的公司治理结构能够有效防范风险的发生，风险管理的独立性是保证风险发生时能够及时客观地控制风险，改变现有的管理模型，借鉴欧美成熟的银行管理经验，逐步实现我国商业银行风险管理组织结构。

（三）准确的市场风险监控

我国处于逐步开放的市场环境中，市场风险管理发展还不成熟，灵敏的预警信息是保证银行安全运行的先决条件，我国商业银行要建立安全可靠高效的信息收集、分析、运用系统，充分发挥风险预警的作用；我们应该引进国外跨国银行的风险管理理念，学习先进市场风险管理技术与方法，并加强改进与变通使之符合我国的国情。

（四）规范披露银行信息

银行信息披露要规范，信息披露严格按标准、按程序提高信息披露的质量。银行信息披露要结合强化市场约束、规范经营管理的因素，还要考虑信息披露的可行性与安全性。

总之，由于商业银行的特殊性，商业银行要在经营与效益上并存的话，只有转变理念，改进经营方法，合理有效规范地控制商业银行的风险。

参考文献

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