翻新时间:2013-12-14
保险监管瞄准偿付能力
保险监管瞄准偿付能力 保险监管瞄准偿付能力
主要表现为:一是超出承保能力承保。保险公司应根据自身的资金实力、技术水平、人员素质等条件对承保风险进行风险评估,通过对历史资料等进行综合预测分析,判断保险标的是否具有可保利益。对超出承受能力的业务通过再保险方式转移风险,以保持公司的财务稳定。如果保险公司不根据自身条件,盲目承保超出其承保能力的业务,又不进行风险转移,随时会招来灭顶之灾。二是自相残杀式承保。各保险公司为了占领更多市场份额,不惜采用大幅度降低费率、高额返还、高手续费、降低承保条件等手段争揽业务,忽视承保质量,见物就保,见钱就收,放宽保险责任,乃至人为提高保险金额等,使保险经营成本不断上升,利润率急剧下降,从长远看容易造成不可估量的损失。三是以赔促保。保险公司通过先赔偿保户未保险财产的损失,然后再促使其入保。这种承保方式忽视了保险公司的风险管理,对保险公司的发展极其有害,也大大增加了保险公司的经营成本,降低了保险公司的总准备金的积累,直接削弱了公司的偿付能力。
2.理赔风险。是指理赔环节中存在的风险,主要包括诈骗赔款、人情赔款、扩大赔款等几种情况。产生的原因:从外部原因看,主要是骗赔。当前骗赔的形式越来越复杂,手段越来越高明,尤其是利用高科技手段进行诈骗、销脏的一条龙服务,对保险公司管理是一个严峻的挑战。从内部原因看,主要的风险是保险公司管理制度松弛,内控制度不严,给不法分子有空可钻。
3.财务风险。保险公司经营的特点决定了保险赔偿在时间上的不确定性和赔款金额的不确定性,这就要求保险公司平时必须保持足够的偿付能力,保证随时能够兑现赔款;否则,一旦发生大的自然灾害,在短时间内支付巨额赔款,很可能使保险公司财务发生困难而带来财务风险。此外,一些保险公司的财务会计没有充分运用会计谨慎原则实施稳健的财务政策,对本该提取的未到期责任准备金、未决赔款准备金、保险保障基金等实行少提或不提,导致保险公司自身积累不足,使得偿付能力极其有限,抵御风险的能力不强,这是财务风险的又一表现。
4.资金运用风险。一是投资组合不当,资金流动性差。主要表现在长短期投资比例不当,短期投资等容易变现的项目过少,资金流动性差。二是投资于房地产、期货、股票等高风险项目。三是资金运用比例过高。资金运用是保险公司重要的收入来源,但资金运用比例过高,资金运用带来的风险也就越大。
以上经营风险的存在,最终反映为保险业偿付能力的不足。加强对保险公司偿付能力的监管,是防范和化解保险经营风险的迫切要求,是促进保险业健康发展,从而实现与国际市场接轨、增强保险企业自身实力的需要。
对保险公司偿付能力的监管,从财务角度方面看需要从以下三个方面加以运作。
1.建立合理的偿付能力考核指标,提高监管的可操作性。
2.建立保险企业风险评级制度。
3.加大监管力度,及时处理偿付能力不足的保险公司。
切实增强保险业偿付能力的途径:
1.减轻保险业的总体税赋水平。保险公司是经营风险的特殊行业,市场竞争又异常激烈,为切实增强保险公司的偿付能力,建议国家适当调整保险业税收政策,并按扣除应收保费支出后的保费收入征税。
2.增加保险公司的资本金。资本金是否充足,是衡量保险公司偿付能力高低的一个重要标准。当前保险公司资本金状况不容乐观,有的资本金严重失真,资本金不足,与其业务规模和所承担的巨额风险责任不相适应,存在潜在的经营风险。
3.优先开放再保险市场,加快我国再保险市场建设。
4.搞好资金运用。通过资金运用,使保险资金增值,可以大大增加保险资金积累,从而提高保险企业的偿付能力。
5.不断提高承保质量、资产质量和资金效益,增强保险企业的偿付能力。
下载文档
网友最新关注
- 打水漂
- 难忘的一件事
- 我和我的小宠物
- 有苦有乐的大课间
- 大课间训练的艰辛
- 安全法制教育大会
- 循化用书
- 大课间活动,我们的乐园
- 乒乓球大赛
- 大课间活动的启示
- 考级
- 家园变乐园
- 坐木筏游漓江
- 我第一次洗碗
- 评说大课间
- 中学生法制课讲稿
- 2005年环保工作会议精神传达和贯彻意见
- 刍议现代企业精神的培育
- xx市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要
- 在全市劳动和社会保障工作会议上的发言
- 学校中小学生礼仪常规
- 关于如何更好地服务青年干部成长发展
- 加强未成年人思想教育工作的宣传意见
- 幼儿园教职工学期工作考核表
- 认真实践“三个代表”重要思想,努力提高政协提案办复质量
- 做活服务文章 提升工作水平(县政府办公室)
- 学校学科带头人、教学能手评选条例
- 打牢提前跨入全省综合实力十五强的基础
- 县广电局总支保持共产党员先进性实施细则
- 水管站创建“五个好”党支部单行材料
- 师范院校应注意开发利用地方文献资源
- 试析大学英语教学中的文化意识渗透
- 试论高中英语文化意识的培养与教学
- 从《欧洲宪法条约》看欧盟法的演变及其影响(1)论文
- 德国警察卧底侦查立法之研究(1)论文
- 试论多媒体教学与外语教师角色转变
- 浅谈海南地方文献数字化建设
- 保加利亚刑法典历史演进与晚近发展(1)论文
- 关于口译中跨文化意识的培养
- 市县图书馆如何做好地方文献工作
- 建立地方文献计算机数据库为地方建设服务
- 《绍兴史纲》序——兼论地方文献的搜集整理研究运用
- 西北地方文献报刊索引数据库及主题标引
- 荷兰刑法典的发展和特色(1)论文
- 中外警检关系比较及我国警检模式之构想(1)论文
- 《平平搭积木》教学设计之一
- 《平平搭积木》教学设计之三
- 《小松鼠找花生》教学设计之一
- 《自己去吧》第一课时教学设计之一
- 《一次比一次有进步》教学设想
- 《小松鼠找花生》教学设计之二
- 《自己去吧》教学设计之五
- 《平平搭积木》教学设计之二
- 《自己去吧》教学设计之七
- 《一次比一次有进步》教学设计之四
- 《小松鼠找花生》教学设计之五
- 《自己去吧》教学设计之四
- 《自己去吧》教学设计之六
- 《小松鼠找花生》教学设计之四
- 《小松鼠找花生》教学设计之三