翻新时间:2011-12-22
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定”
第一章 总 则 第一条 为促进总公司各项工作的顺利开展,明确职责权限,增强事业心和责任感,特制订本规定。 第二条 本规定适用于总公司。
第二章 总公司费用开支 第三条 总公司各部门在日常费用开支中,要本着少花钱、多办事的原则.尽量为总公司节约开支。 第四条 总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行,年初总预算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论,通过后由总经理签批。
原则上半年做一次预算调整。 第五条 各部门的日常费用开支中,属预算内的,由各部门正职签字,报财务本部审核并按下列权限签批:一次开支300元以下的,由财务本部会计处经理审批;一次开支300~50000元的,由会计处经理审核后报财务本部总经理签批;一次开支50000元以上的,由会计处经理审核,财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。
属预算外的费用开支,必须提前报财务本部,财务本部审核后报总公司总经理签批。 第六条 总公司各部门的费用开支在1000元以上的,必须用支票(预借差旅费按总公司(费用报销管理规定》执行)。
在日常开支用款前,凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批,报销时,对未超过批准范围和金额的开支,由财务本部会计处经理审批人帐,对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。第三章 投资项目用款 第七条 总公司及各所属企业公司的大型投资项目用款,必须按年、季、月上报用款计划,由总公司平衡后于年初下达资金计划,并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。
第八条 大型投资项目向总公司申请的计划内用款,一次用款100万元以内(不含)的,必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部共同审批:一次用款100~1000万元(不含)的,必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核,然后报总公司总经理签批;一次用款1000~5000万元(不含)的、必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核、然后报总公司主管领导和总经理两人共同签批;一次用款在5000万元以上(含)的,必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核,然后报总公司总经理办公会,并经总公司副总经理(助理总经理)两人以上和总经理共同签批。 第九条 大型投资项目向总公司申请的计划外用款,一律先报总公司投资管理部和财务本部审核,然后报总公司总经理签批,凡计划外用款在1000万元以上的,必须同时有总公司主管领导和总经理两人以上的共同签字。
第四章 贸易项目用敷 第十条 各所属企业需总公司提供资金和资金担保的贸易项目,凡一次所需资金或资金担保在100万元以下的,须报总公司法规室和财务本部审批;100~500万元的,须报总公司法规室和财务本部审查,报总公司总经理签批:500万元以上的,须报总公司计划部、法规室和财务本部审查,报总公司主管领导及总经理共同签批。 第十一条 总公司为各所属企业提供信用证授信额度担保的审批权限按(关于资金担保和开立信用证的规定)执行。
第五章 日常资金调动 第十二条 总公司与所属企业之间的日常资金调动,凡一次调动资金在100万元以下(含)的,由总公司财务本部总经理签批;凡一次调动资金在100万元以上的,则须报总公司主管财务领导签批。 第十三条 各所属企业向总公司临时拆借资金或总公司为各所属企业临时垫付资.一次金额在50万元以下(含)的,由总公司财务本部总经理签批;一次金额在50万元上的,由总公司主管财务领导签批。
第六章 附 则第十四条 本规定由财务本部负责解释和修订。
下载文档
网友最新关注
- 夏雨
- 多彩的秋天
- 《夏日里多变的阳光》
- 秋天的树叶
- 游武当
- 观日出
- 游清水湖
- 雨
- 晨雾
- 秋天的树叶
- 家乡的公园
- 我要赞美秋
- 秋天的色彩
- 摘枣
- 秋天的田野
- 简历型入党申请书
- 教师入党申请书[1]
- 入党思想汇报写作基本思路
- 优秀员工入党申请书
- 对“三个代表”重要思想的进一步认识
- 思想汇报:关于十七大中文化和大学生的认识
- 入党转正申请书
- 入党申请书(谈和谐社会和家庭教育)
- 党员思想汇报格式
- 入党申请书 (从亲身实例入手谈入党)
- 为什么申请入党要写入党申请?
- 入党申请书 写作重点:共产党宣言和GDP
- 我的入党申请书
- 入党申请书——作为一名教师
- 参加工作的同志的入党申请书
- 建立地方文献计算机数据库为地方建设服务
- 浅谈海南地方文献数字化建设
- 中外警检关系比较及我国警检模式之构想(1)论文
- 师范院校应注意开发利用地方文献资源
- 试论高中英语文化意识的培养与教学
- 地方特色专藏文献建设的知识集合观
- 《绍兴史纲》序——兼论地方文献的搜集整理研究运用
- 试析大学英语教学中的文化意识渗透
- 保加利亚刑法典历史演进与晚近发展(1)论文
- 荷兰刑法典的发展和特色(1)论文
- 从《欧洲宪法条约》看欧盟法的演变及其影响(1)论文
- 德国警察卧底侦查立法之研究(1)论文
- 试论多媒体教学与外语教师角色转变
- 关于口译中跨文化意识的培养
- 地方文献分编问题初探
- 《画家乡》教学设计说明
- 《快乐的节日》教学设计
- 《画家乡》教学设计
- 《画家乡》第一课时教学设计
- 《画家乡》教学设计
- 《画家乡》教学设计
- 《画家乡》教学设计
- 《快乐的节日》教学设计
- 《王二小》教学设计
- 在自主学习中感受快乐──《快乐的节日》教学案例与评析
- 《画家乡》教学设计
- 《画家乡》教学设计
- 《画家乡》教学设计
- 《画家乡》素质教育新学案
- 《快乐的节日》教学设计