4 内部牵制制度
内部牵制制度
一、原则：分工明确、权责清楚、手续完备、相互制约。
二、组织分工：
(一)单位负责人：负责单位经济业务事项的审批、签字。
(二)会计：负责审核各类原始凭证、记账凭证，登记账簿，核算财务收支、报表工作。
(三)出纳：负责现金的管理、各类经济业务的报销和原始凭证的审核、支票的保管，负责向会计提供记账凭证。
(四)档案管理员：主要负责会计档案的管理。
(五)固定资产管理员：主要负责固定资产的登记、清查、核对工作。
三、出纳岗位的职责及限制条件：
(一)审核报销的各种原始凭证，对不符合有关规定的单据，有权对办理人员查询。
(二)出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及稽查工作和会计档案保管工作
四、会计岗位的权限及限制条件：
(一)对报销所提供的各类凭证及单据出现金额错误或违反有关制度、票据不规范的，有权予以退回。
(二)对未按预算计划执行的开支项目，有责任向本单位负责人提出合理化建议。
(三)不得兼任出纳工作。
五、档案管理员权限及限制条件：
(一)对本单位的财务工作和会计资料的真实性、完整性负主要责任。
(二)对无任何批示需查阅会计档案资料的任何人员有权予以拒绝。
六、固定资产管理员岗位权限及限制条件
(一)负责本单位固定资产的录入工作，对全部资产登记造册，记好总财产账和分类明细财产账，
(二)检查固定资产的使用及保管情况，负责各部门财产的配备、调整。
(三)每年定期与各部门核查固定财产的数量及使用、毁损情况，并填写《财产清查记录单》进行详细登记。
版权声明：此文档由查字典文档网用户提供，如用于商业用途请与作者联系，查字典文档网保持最终解释权！
下载文档
热门试卷
- 2016年四川省内江市中考化学试卷
- 广西钦州市高新区2017届高三11月月考政治试卷
- 浙江省湖州市2016-2017学年高一上学期期中考试政治试卷
- 浙江省湖州市2016-2017学年高二上学期期中考试政治试卷
- 辽宁省铁岭市协作体2017届高三上学期第三次联考政治试卷
- 广西钦州市钦州港区2016-2017学年高二11月月考政治试卷
- 广西钦州市钦州港区2017届高三11月月考政治试卷
- 广西钦州市钦州港区2016-2017学年高一11月月考政治试卷
- 广西钦州市高新区2016-2017学年高二11月月考政治试卷
- 广西钦州市高新区2016-2017学年高一11月月考政治试卷
- 山东省滨州市三校2017届第一学期阶段测试初三英语试题
- 四川省成都七中2017届高三一诊模拟考试文科综合试卷
- 2017届普通高等学校招生全国统一考试模拟试题（附答案）
- 重庆市永川中学高2017级上期12月月考语文试题
- 江西宜春三中2017届高三第一学期第二次月考文科综合试题
- 内蒙古赤峰二中2017届高三上学期第三次月考英语试题
- 2017年六年级（上）数学期末考试卷
- 2017人教版小学英语三年级上期末笔试题
- 江苏省常州西藏民族中学2016-2017学年九年级思想品德第一学期第二次阶段测试试卷
- 重庆市九龙坡区七校2016－2017学年上期八年级素质测查（二）语文学科试题卷
- 江苏省无锡市钱桥中学2016年12月八年级语文阶段性测试卷
- 江苏省无锡市钱桥中学2016-2017学年七年级英语12月阶段检测试卷
- 山东省邹城市第八中学2016-2017学年八年级12月物理第4章试题（无答案）
- 【人教版】河北省2015-2016学年度九年级上期末语文试题卷（附答案）
- 四川省简阳市阳安中学2016年12月高二月考英语试卷
- 四川省成都龙泉中学高三上学期2016年12月月考试题文科综合能力测试
- 安徽省滁州中学2016—2017学年度第一学期12月月考高三英语试卷
- 山东省武城县第二中学2016.12高一年级上学期第二次月考历史试题（必修一第四、五单元）
- 福建省四地六校联考2016-2017学年上学期第三次月考高三化学试卷
- 甘肃省武威第二十三中学2016—2017学年度八年级第一学期12月月考生物试卷
网友关注
- 2013年413宁夏公务员考试行测“红色”十题
- 2011年6月4日宁夏区公务员面试真题
- 2010年宁夏下半年录用公务员考试《申论》真题参考答案
- 2015宁夏公务员考试行测真题—言语理解与表达
- 2014宁夏公务员考试申论（B卷）参考答案及解析
- 2015年宁夏公务员考试面试真题（7月13日）
- 2014年宁夏公务员考试行测模拟试卷答案解析
- 2014宁夏公务员考试申论（A卷）参考答案及解析
- 2010年宁夏上半年公务员考试《申论》真题
- 2015年宁夏公务员考试面试真题（7月15日）
- 2014年宁夏公务员考试行测真题（B）
- 2013年6月9日宁夏公务员考试面试真题解读
- 2014宁夏区考申论：文化主题领风骚 贯彻题型露头角
- 2013年宁夏公务员录用考试 《申论》试卷
- 宁夏公务员考试历年题型题量分析
- 历年宁夏公务员考试行测题型题量分析
- 2010年9.18联考《申论》权威解读
- 2013年6月11日宁夏公务员面试真题
- 2015年宁夏公务员考试面试真题（7月11日）
- 2013年6月9日宁夏公务员面试真题
- 2014宁夏公务员考试申论真题B卷
- 2013年宁夏公务员考试面试真题（12月15日）
- 2014宁夏公务员考试申论真题A卷
- 2015宁夏公务员考试行测参考答案及解析
- 2010年宁夏上半年录用公务员考试《行测》真题参考答案
- 2013年6月10日宁夏公务员考试面试真题解析
- 2014年宁夏公务员考试行测模拟试卷
- 2015年宁夏公务员考试面试真题（7月12日）
- 2011宁夏公务员考试面试真题解析
- 2013年宁夏公务员考试面试真题（12月14日）
网友关注视频
- 沪教版牛津小学英语（深圳用） 四年级下册 Unit 7
- 冀教版英语四年级下册第二课
- 苏科版数学八年级下册9.2《中心对称和中心对称图形》
- 七年级英语下册 上海牛津版 Unit3
- 外研版英语七年级下册module1unit3名词性物主代词讲解
- 【部编】人教版语文七年级下册《老山界》优质课教学视频+PPT课件+教案，安徽省
- 外研版英语三起6年级下册（14版）Module3 Unit1
- 【部编】人教版语文七年级下册《泊秦淮》优质课教学视频+PPT课件+教案，天津市
- 【部编】人教版语文七年级下册《泊秦淮》优质课教学视频+PPT课件+教案，广东省
- 苏科版数学 八年级下册 第八章第二节 可能性的大小
- 六年级英语下册上海牛津版教材讲解 U1单词
- 外研版英语三起5年级下册（14版）Module3 Unit2
- 冀教版英语五年级下册第二课课程解读
- 冀教版英语三年级下册第二课
- 沪教版牛津小学英语（深圳用） 四年级下册 Unit 8
- 沪教版牛津小学英语（深圳用）五年级下册 Unit 1
- 第五单元 民族艺术的瑰宝_16. 形形色色的民族乐器_第一课时(岭南版六年级上册)_T3751175
- 七年级英语下册 上海牛津版 Unit9
- 30.3 由不共线三点的坐标确定二次函数_第一课时(市一等奖)(冀教版九年级下册)_T144342
- 【部编】人教版语文七年级下册《逢入京使》优质课教学视频+PPT课件+教案，安徽省
- 北师大版八年级物理下册 第六章 常见的光学仪器（二）探究凸透镜成像的规律
- 沪教版牛津小学英语（深圳用） 四年级下册 Unit 12
- 【获奖】科粤版初三九年级化学下册第七章7.3浓稀的表示
- 【部编】人教版语文七年级下册《逢入京使》优质课教学视频+PPT课件+教案，安徽省
- 【部编】人教版语文七年级下册《老山界》优质课教学视频+PPT课件+教案，安徽省
- 【部编】人教版语文七年级下册《逢入京使》优质课教学视频+PPT课件+教案，辽宁省
- 沪教版牛津小学英语（深圳用） 五年级下册 Unit 12
- 七年级英语下册 上海牛津版 Unit5
- 沪教版八年级下册数学练习册21.3（3）分式方程P17
- 二年级下册数学第一课
精品推荐
- 2016-2017学年高一语文人教版必修一+模块学业水平检测试题（含答案）
- 广西钦州市高新区2017届高三11月月考政治试卷
- 浙江省湖州市2016-2017学年高一上学期期中考试政治试卷
- 浙江省湖州市2016-2017学年高二上学期期中考试政治试卷
- 辽宁省铁岭市协作体2017届高三上学期第三次联考政治试卷
- 广西钦州市钦州港区2016-2017学年高二11月月考政治试卷
- 广西钦州市钦州港区2017届高三11月月考政治试卷
- 广西钦州市钦州港区2016-2017学年高一11月月考政治试卷
- 广西钦州市高新区2016-2017学年高二11月月考政治试卷
- 广西钦州市高新区2016-2017学年高一11月月考政治试卷
分类导航
- 互联网
- 电脑基础知识
- 计算机软件及应用
- 计算机硬件及网络
- 计算机应用/办公自动化
- .NET
- 数据结构与算法
- Java
- SEO
- C/C++资料
- linux/Unix相关
- 手机开发
- UML理论/建模
- 并行计算/云计算
- 嵌入式开发
- windows相关
- 软件工程
- 管理信息系统
- 开发文档
- 图形图像
- 网络与通信
- 网络信息安全
- 电子支付
- Labview
- matlab
- 网络资源
- Python
- Delphi/Perl
- 评测
- Flash/Flex
- CSS/Script
- 计算机原理
- PHP资料
- 数据挖掘与模式识别
- Web服务
- 数据库
- Visual Basic
- 电子商务
- 服务器
- 搜索引擎优化
- 存储
- 架构
- 行业软件
- 人工智能
- 计算机辅助设计
- 多媒体
- 软件测试
- 计算机硬件与维护
- 网站策划/UE
- 网页设计/UI
- 网吧管理