商业银行国际贸易融资授信风险的雷达预警研究

上传者：陈荣
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上传时间：2015-04-28
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商业银行国际贸易融资授信风险的雷达预警研究

Finance
金融视线
PB 2014年6月 http://wendang.chazidian.com http://wendang.chazidian.com 2014年6月 127
商业银行国际贸易融资授信风险的雷达预警研究
中国工商银行孟剑一
摘要：雷达预警图最先应用于财务领域，本文借鉴风险雷达的预警技术，将其应用在商业银行贸易融资领域，作为商业银行不同时期风
险衡量与对比的测量工具。近年来，商业银行在国际贸易融资活动中需要进行各种不同类型的业务操作，所以授信风险遍布商业银行融
资内部各业务环节或产品线，授信风险虽然不主要来源于财务风险，但是寓于商业银行的各项经营活动中，对于银行经营的影响大多是
间接的和深远的。
关键词：AHP 授信风险雷达预警贸易融资
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2014)06(c)-127-02
雷达预警图最先应用于财务领域，通过极值、预警值、实际值
三个维度来量化风险，可以与同行业其它企业作横向比较，也可以
与自身不同发展时期作纵向比较。本文大胆借鉴风险雷达的预警
技术，将其应用在商业银行国际贸易融资风险领域，作为商业银
行不同时期风险衡量与对比的测量工具。近年来，商业银行在国际
贸易融资经营活动中需要进行各种不同类型的业务操作，所以授
信风险遍布商业银行内部各业务环节或产品线，操作风险虽然不
主要来源于财务风险，但是寓于商业银行的各项经营活动中，对于
银行经营的影响大多是间接的和深远的。本文从短期偿债能力指
标、长期偿债能力指标、不良融资比例、盈利能力指标、营运能力指
标、流动能力指标等六个维度，并依据这六大维度构建多层次指
标体系，通过不同时期的不同数据来度量操作风险的变化。
1 雷达预警技术度量指标的构建
表1
商业银行
贸易融资
风险雷达
预警指标
体系
短期偿债能力指标X1
流动比率X11
速动比率X12
长期偿债能力指标X2
资产负债率X21
产权比率
已获利息倍数
长期债务与营运资金比率
不良融资比例X3
单笔融资比例X13
风险融资比例X32
不良融资余额
盈利能力指标X4
资产净利润率X411
净资产收益率X412
利润增长率X413
销售利润率X421
营运能力指标X5
存货周转率X511
应收账款周转率X512
流动资产周转率X513
总资产周转率X521
流动能力指标X6
X61 现金到期债务比
X62 现金流动负债比
X63 获取现金能力
2 风险雷达预警图的设计
如图1所示，雷达预警图的原理可用该图表示，最外边的框线
表示操作风险的极值，其次方块点表示的为预警值，最后菱形点
表示的是实际值，如果极值用U表示，预警值用I表示，实际值用D
表示，则D/U越大表示风险越大，当D/I小于1时表明风险处于可控
之中，反正则表示风险超出预警值，应当采取相应措施来规避风
险。
此外，各指标在各风险维度中的比重采取AHP方法给出，由于
篇幅所限，具体计算过程不在这具体列出。
图1 商业银行国际贸易融资风险雷达预警图
3 贸易融资风险的度量与评估分析
对某商业银行2013年度各季度的贸易融资风险数据收集并作
分析，绘制成以下各雷达预警图。

图2 2013年一季度
(下转129页)

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