盘点计划模板[1]

1-7 ［盘点］/存货盘点计划

存货盘点计划

一． 盘点目的：

1. 为明年全员考核提供准确的数据支持。

2. 确定存货账实相符，强化财产管理及帐务人员的责任感。

3. 了解使用状况，据以衡量存货价值并达成良好管理控制。

4. 检讨存货库存的合理性，降低营运成本。

二． 盘点人员组织及职责：

１. 组织：

总经理为盘点总负责人，授权指定人员共同完成本次盘点任务。

２. 权责：

① 盘点负责人：负责盘点工作的总协调。

② 执行人：负责协调并控制盘点的全盘状况，由财务总监担任。

③ 现场盘点负责人：由各仓库负责人或实物资产管理部门负责人（或其指定的、

具备相应专业胜任能力的其他人）担任，指挥与督导所属单位顺利完成本次存货盘点各项工作；本单位盘点复核，对盘点清查结果的针式性、完整性、准确性承担复核责任；确认所有存货变动单据之最后截止号码，签回单据控制表；组织调查存货盘差原因。

④ 各具体盘点实施小组

⑤ 各组长必须对自己小组盘点的存货或资产真实性负责

必须由三人组成一个盘点小组，其中一人要熟悉存货，具体分为：

复核人：

制表人：

2-7 ［盘点］/存货盘点计划

存货盘点计划

A、盘点人：即点数人，由仓库保管员或各车间统计员、核算员担任，负责有顺序的唱报盘点存货；

B、记录人：由供应生产、财务部门人员担任，负责盘点人唱报盘点存货的记录工作；

C、监盘人：由中介机构人员担任，负责现场监督盘点。

D、列出小组负责人 盘点人员名单交执行人。

E、抽盘计数组：

抽复查核对 － 分设抽复查小组，对已初盘加以实施抽复盘，并由财务部

负责，对初盘有重大差异者予以追查及提出处理意见。

3．ERP项目组负责盘点数据支持

4．盘点人员编组表（见附表）

三．盘点范围：

1、盘点存货种类

所有属于公司的原辅材料、产成品、半成品，在制品和外协件不论其存放地点或形态．

2、盘点仓库

成品仓、原料库、辅料库、零配件库、电器仓、半成品仓等。

四．盘点区域划分：

１.按存放区及存货种类编制存放平面图．

复核人：

制表人：

3-7 ［盘点］/存货盘点计划

存货盘点计划

２.指定各区盘点负责人，就其所分配区域负全责．

五、盘点时间

2010年12 月 11日上午7时30分各盘点小组统一开始盘点。

可考虑重点存货于一般存货盘点时间错开，各种产成品原则上应在同一时期进行盘点，原材料、低值易耗品等不同类别的存货可以分别进行。 09年12月12 日24点完成所有存货盘点。

六、存货收发截止的控制

盘点前所有有关存货单据截止日期，具体如下：

工作事项 单据名称 截止时间

1.收货单截止 采购验收入库单 2010/12/10 24：00

2.销货单截止 产品销售出库单 2010/12/10 24：00

3.退货单截止 退货（折让）单 2010/12/10 24：00

4.返货单截止 产品销售出库单 2010/12/10 24：00

5.调拨单截止 调拨出（入）库单 2010/12/10 24：00

存货交易截止时间如上所述，请各单位和部门严格执行并控制。

六．盘点单据及表报：

１.盘点表：

（１）盘点表一式二联，第一联存根．第二联给财务部．

（２）盘点人员将实际数量及状况填列于盘点单上，并核对其它资料是否正确后，签名表示已经盘点

复核人：

制表人：

4-7 ［盘点］/存货盘点计划

存货盘点计划

（３）盘点表必须列明盘点日期、编号、品名、规格型号、库位、盘点人。

2.盘点清册：

（1）物流汇总实际盘点结果并于帐面资料比较，编制存货盘点明细表报财务审核。

（2）差异经有关部门确定、公司相关领导批准后调整入帐。

七．盘点开始前准备工作：

1. 准备盘点所需资料：

（1） 事先备妥盘存表，盘存表依存货存放．库位编制，目的在于防止漏盘，

盘点表可事先列明盘点项目，不得列出数量。

2. 组训盘点人员：

（1） 盘点人员由具备辨识存货的人员组成。

（2） 各区负责人于盘点前，应安排盘点说明，使盘点人员确实了解盘点工作

组织，工作指令，表格填写，使存货盘点的执行正确可靠。

（3） 各区盘点负责人应要求盘点人员仔细认真盘点，不得敷衍了事，确定实

际存货是否与存货盘点单各项记载完全相符。

（4） 受派盘点小组人员，若有特殊事故无法参与盘点时，应事先向其直属负

责主管报告，派人接任。

八．实际盘点工作：

1.初盘：

（1）盘点人员按盘点项目排列顺序逐一盘点，填写盘点表。

复核人：

制表人：

5-7 ［盘点］/存货盘点计划

存货盘点计划

（2）盘点进行时，盘点人员需随时核对盘点明细表以避免漏盘，若发现盘存表

未记载之项目，亦随时更正盘存明细表。

2.复盘：

（1）抽盘应在初盘人员陪同下抽盘，并就所抽取项目协助进行点数及辨认工作。

（2）复抽盘人员依规定抽盘项目不得小于30%，盘点完毕并汇总抽盘结果，

籍以衡量盘点结果是否足以反应公司存货数量。

（4）抽盘人员盘点时，应计算盘点清单之记载数量，并确定品名、数量、单位等内容正确无误。

（5）抽盘人员盘点结果与初盘记载有差异时，应会同初盘人员重新盘点后更正

双方并于更正处签名以示负责。

九、盘点期间存货移动的控制

盘点期间，原则上不许移动存货的位置（无论是否进出工厂，或在库房之间），如有特殊情况而有必要搬动货物，须得到盘点总负责人的签字同意（可在企业内部存货收发单据上签字并将复印件提供给盘点小组）；如有可能，应在进行盘点是仓库房停止收发并不得将货物任意转移，以保证盘点结果的正确性。

对盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原材料、半成品、成品等，应另行分别存放，并予标示，不纳入本次盘点范围。

十．完成盘点工作：

1.存货盘点明细表所列差异经保管人员及主管确定原因、部门负责人复核、财务

部审核、公司领导批准后调整入帐。

十一．其它事项：

复核人：

制表人：