商业银行国际贸易融资业务风险管理研究

上传者：江国炎
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上传时间：2015-04-26
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商业银行国际贸易融资业务风险管理研究

商业银行国际贸易融资业务风险管理研究

【文章摘要】

我国进出口总额的大幅增长给商业银行国际贸易融资业务的发展带来了机遇与挑战。本
文在简单介绍国际贸易融资业务的基础上，分析了国际贸易融资业务面临的各种风险，并提
出了风险防范对策及国外经验借鉴。
【关键词】
商业银行；国际贸易；融资；风险管理
1 国际贸易融资业务
1.1 国际贸易融资的概念
按照《巴塞尔协议》，国际贸易融资指商品交易过程当中，基于商品交易中的存货、应
收款、预付款等资产的融资，是银行为进出口企业在国际贸易的各个结算过程中提供资金及
信誉融通服务的总和。
1.2 国际贸易融资业务的发展现状
我国进出口总额从 2001 年5097 亿美元增长到2013 年的41600 亿美元，年均增长20%，
是全球贸易额年均增长率10%的两倍。除2009 年受金融危机影响进出口总额有所回落外，近
十几年来，我国进出口额都是高速增加目前国内商业银行主要开展以保函、信用证为主的传
统贸易融资业务。同时，贸易融资业务的创新趋势非常明显，这体现为融资方式多样化、融
资手段更为灵活。
2 国际贸易融资业务面临的风险
2.1 信用风险
信用风险指债务人未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化影响金融产品价值，从
而给商业银行造成经济损失的风险。国外信用情况复杂，获取信息的渠道不完善，尤其在亚
非拉等欠发达地区，由于当地制度、法律及文化的不完善，企业的信用情况无法准确评价；
其次，国内经济增速下滑成为新常态，地方债尚处在化解的过程中，经济的转型升级尚未完
全明确，企业信用评价制度还处在初级阶段。在复杂的信用环境下，任何环节出现问题，都
有可能导致融资无法偿还。
2.2 汇率风险
订单的结算使用不同的货币，很可能是外国货币，而外汇价格变动频繁。整个国际贸易
融资业务需要比较长的时间，汇率的变动直接影响银行的利润，尤其在长达几个月的时间里，
汇率的变动有可能使银行出现大额亏损。汇率风险一直伴随在国际贸易融资业务的整个过程。
2.3 利率风险
利率风险是指利率的变动影响银行对国际贸易融资业务的收益及成本的预期，使银行获
得的实际收益与预期收益产生差距，同时所付出的实际成本与预期成本也产生差距，使得银
行不能准确预估国际贸易融资业务的风险。相比其他传统的融资业务，国际贸易融资业务往
往涉及多个国家、多种货币，所以面临的环境更加复杂一些。如不能对国际贸易融资业务的
利率风险进行准确预估，
2.4 操作风险
内控系统的不完善以及外部事件都会引发操作风险。操作风险无法盈利，但却普遍存在。
现在我国商业银行的国际贸易融资业务还刚刚起步不久，不具有完善的内控机制，而且我国
的国际贸易融资业务的处于发展的初期阶段，各个银行为了拓展业务，提高市场占有率，往
往采取比较宽松的内控制度。以上因素使得银行面临比较大的操作风险。

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